关于2011年财政预算执行情况和2012年财政预算（草案）的报告
——2012年2月10日在攸县第十五届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 彭顺昌
各位代表：
我受县人民政府委托，现将2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2011年财政预算执行情况
2011年，在县委的正确领导和县人大常委会、县政协的监督支持下，财政工作认真贯彻科学发展观，全面落实县委的决策部署，乘势而上，顽强拼搏，圆满完成了既定的目标任务，实现了“十二五”规划良好开局。
（一）收入增长提速提质
2011年，全县完成财政总收入185018万元，完成年初预算的118.60%，比2010年同口径（下同）增加55402万元，增长41.11%，增幅位居全市五县市第一。按收入级次分：县级一般预算收入124387万元，完成预算的123.02%，同比增长42.49%；上划中央收入50644万元，完成预算的111.71%，同比增长39.65%；上划省级收入9987万元，完成预算的104.56%，增长32.19%。按征收主管部门分：国税局58502万元，完成预算的110.38%，增长35.70%；地税局52411万元，完成预算的108.51%，增长36.02%；财政局74105万元，完成预算的135.48%，增长49.79%。此外，基金预算收入完成9119万元，并已作对应支出安排。其中：土地出让价款6278万元、地方教育附加1500万元、电费附加288万元、防汛保安基金347万元、育林基金380万元、残疾人就业保障金80万元和物价调节基金246万元。
从全年财税入库情况来看，主要有三个特点：一是增长高速。总量净增首次突破5亿元，增幅再次超过40%，实现了三年翻一番。二是入库均衡。国、地、财等各征管部门始终保持均衡入库，全面超额完成了收入任务，增长都在35%以上。三是质量实在。一般预算收入占财政总收入比重进一步提高，基本上没有“过水”收入。
（二）支出安排保质保量
2011年，年初预算安排156000万元，年终一般预算超收23272万元，税收返还和一般性转移支付增加2959万元，加上上年结转34778万元、上级专项补助等指标52903万元，全年一般预算支出总指标为269912万元。截止年末，实际完成支出228752万元，占总支出指标的84.75 %，比上年增长29.73%，结转下年41160万元（主要是上级部分指标下达较迟和部分项目需按进度拨付）。根据初步算账，全年一般预算收支实现平衡。上述数据在与上级结算时可能还有些变化，届时在决算后再予以报告。已完成支出中，主要是:
1、强农惠农支出稳步增长。完成农林水事务支出26470万元，增长20.33%，加上粮食直补和综补、农综开发等项目直拨10458万元，合计支出36928万元。其中：发放惠农补贴12455万元，投入水利和基本农田建设10820万元，乡村道路桥梁建设4220万元，“一事一议”奖补1134万元，油茶、生猪等现代农业发展资金2197万元。乡村转移支付7520万元，比上年增加1146万元，确保区划调整“减村不减钱”；发放离任村主干补贴426万元，补贴标准比上年提高了50%。
2、社会保障支出基本到位。完成劳动社保、就业和住房保障支出33380万元。其中：“新农保”补助支出3716万元，就业补贴支出2144万元。抚恤支出2449万元，城镇低保支出2431万元，农村低保补助2489万元，新增扩面8000人；五保户补助支出908万元。投入6585万元，支持廉租房、棚户区、农村危改等保障性住房建设。完成医疗卫生支出24144万元，增长73.89%。其中：安排2000万元支持基本药物制度改革；“新农合”县级配套1728万元，适当提高了报销标准，补偿金额14100万元；城市居民、职工医保补偿金额6459万元。
3、教育科技支出优先安排。完成教育支出38011万元，加上地方教育附加1500万元，合计支出39511万元。其中：投入6700万元，支持寄宿制学校、公立初中建设和职校收购化机技校等。筹措资金1679万元，全面完成农村义务教育其他债务化解工作。完成科技支出3122万元，增长36.75%。完成文体与传媒支出2363万元，推进了送文化下乡系列活动、乡镇综合文化站、青少年活动中心建设。
4、城乡创建投入大幅增加。完成城乡社区事务支出30604万元，增长54.96%。其中：拨付乡村洁净大行动1000万元，村均补助1万元；投入1000万元建好了主干道亮化工程，拨付污水处理费400万元和新垃圾场运行费190万元。积极筹措资金，支持了东城新区、城南防洪堤、文化园、规划展示馆等重点建设。
5、产业发展投入重点突破。统筹安排园区发展资金1.7亿元；拨付资金近亿元，大力支持干法水泥建设、湘化机改制重组等；拨付资金2170万元，用于煤矿技改、贷款贴息和产业发展奖励。投入1730万元，加上融资3600万元共5330万元，支持了酒埠江旅游项目建设。争取融资6300万元，启动了湘东家俱城、汽贸城建设。
6、公共安全及服务支出保障良好。完成公共安全支出9511万元，增长32.13%，重点支持了检察大楼建设，保证了公安“追逃清网”、信访维稳、司法救助等专项经费。完成一般公共服务支出30484万元，保证了基本工资和津补贴按时发放，确保了党代会、城乡同治现场会等重大活动经费。完成计生支出4396万元，支持了乡镇服务站建设，落实了计生奖扶、独生子女保健等政策。
（三）财政监管有绩有效
一是国库集中支付改革扩面到位。在全县所有县直预算单位推行了国库集中支付改革，积极试行公务卡结算制度。二是融资功能不断拓展。积极对接银行或投资机构，成功争取融资到位5.13亿元。三是增收节支工作卓有成效。出台了增收节支新规定，严格公用经费指标控制、特批准支等制度执行，加强重点工程财务和政府采购管理，在全市率先推行公务用车定点维修保险IC卡制度。四是财务基础管理继续夯实。进一步强化了非税票据和银行帐户等基础管理，深入开展了社保资金、国有控股企业、重点工程等财务检查，进一步严肃了财经纪律，规范了财经秩序。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地意识到，财政运行仍面临一些问题和困难，主要是：一是收入总量有待壮大。横向比较，与发达县市差距继续扩大；纵向来看，收入增长跟不上支出需求的增长。二是收入结构有待改善。税收占比偏低，工商企业增税亮点较少，产业转型亟待加快。三是监管绩效有待提高。项目整合难度较大，少数单位“三公消费”仍居高不减，增收节支工作还需加强。四是风险防范有待加强。随着建设融资扩大，政府到期还贷任务逐渐增加。所有这些问题，我们需要在今后的工作中认真研究并加以解决。
二、2012年财政预算安排
2012年，是落实 “十二五”规划承前启后的重要之年，也是乘势赶超的关键之年。财政工作既有良好的基础，也面临不少的压力。首先，宏观经济方面，基于经济下行和物价上涨双重压力，国家宏观政策仍然趋紧，银根、地根继续紧缩，房市仍处调控高压态势等，将影响我县经济发展。其次，收入方面，受调煤保电、煤矿标准化改造等影响，预计煤铁增产空间不大；工业发展来势较好，但税收退库抵扣数额较大；房地产市场呈现低迷，短期内恢复较难；增值税、营业税等主要税种起征点提高，预计零散税收减收较多。再次，支出方面，新农保、新农合、城乡低保等政策性增支必须到位；安全、城乡同治、水利、道路等事业发展迫切；重大项目、重点工程投资需求强劲，支出保障任务繁重。
面对新形势和新要求，确定2012年预算编制和财政工作的总体指导思想是：以科学发展观为指导，认真贯彻落实积极财政政策和县委、县政府重大决策部署，发挥财政职能，着力支持经济发展；强化严征细管，着力做大收入“蛋糕”；突出民生优先，着力优化支出结构；强化财政监管，着力提高用财绩效，为“五年倍增、福民强县”提供坚强的财力保障。
根据这一指导思想，2012年财政总收入年初预算拟定为22.2亿元，比上年完成数增加3.7亿元，增长20%。按收入级次分：县级一般预算收入计划147062万元，增长18.23%；上划中央收入计划62613万元，增长23.63%；上划省级收入计划12325万元，增长23.41%。按征收主管部门分：国税局7.2亿元（不含退库收入），比上年完成数增加13498万元，增长23.1%；地税局6.4亿元(不含地方教育附加)，比上年完成数增加11589万元，增长22.1%；财政局8.6亿元，比上年完成数增加11895万元，增长16.1%。按税收占比分：税收收入计划133200万元，占财政总收入的比重为60%。同时，预算内基金收入计划2580万元，其中：地方教育附加1400万元，育林基金235万元，防汛保安基金365万元，物价调节基金200万元，电费附加300万元，残疾人就业保障金80万元，并作相对应支出安排。
根据收入预期目标算账，地方一般预算收入147062万元，加上预计上级经常性补助35853万元，省预通知的专项补助收入32738万元，减去上解支出预计3653万元，年初预算可安财力为212000万元。按照量入为出，收支平衡；有保有压，民生优先；财政保运转，发展靠运作；财事匹配，财随事走的原则，对新增财力安排主要做到“三保三优先”：
（一）保基本经费，推进公共服务均等化。一是适当增安运转经费。增安资金5200万元，安排在职人员绩酬挂钩配套奖励资金，适当提高住房公积金补助比例和公务费补助标准，继续加大对农口、城建等二级机构经费保障力度。二是适当增加政法维稳经费。安排公共安全支出7578万元，比上年预算增加1038万元，主要增安交通事故救助基金、打击犯罪、禁毒和路标路牌维护等专项经费，适当安排矛盾调解、信访维稳、涉法涉诉救助、法律援助等专项资金。三是适当增加安全管理经费。增安食品药品安全检测、安全生产、消防车购置等专项经费，多方筹措资金，支持应急救援指挥中心建设。
（二）保民生投入，切实办好民生实事。一是支持教育事业。安排教育支出34203万元，比上年预算增加2172万元，重点增安校车和校园安全工程、义务教育家庭贫困寄宿生生活补助和公用经费县级配套，继续支持寄宿制学校、职校和公立初中建设，适当增加县直中学运转保障经费。二是支持医疗卫生事业。安排医疗卫生支出20310万元，县本级比上年预算增加1513万元，继续支持基本药物制度改革，卫生国债项目和信息化建设配套，“新农合”及城镇居民医保补助提标，安排五保、低保等困难群体“参合”补助，适当增加医改办、“新农合”筹资等工作经费。三是支持社会保障体系建设。安排社会保障和就业支出23185万元，比上年预算增加2961万元，重点用于“新农保”和城镇居民养老保险配套，增加基本医疗补助，提高义务兵家属优待标准，实施城乡低保、五保户扩面提标，推进敬老院、农村危房、廉租房等保障性住房建设。四是支持城市公共服务事业。安排文明创建经费450万元，环卫经费2000万元（其中：增安了保洁、街道清洗等704万元），污水处理费570万元、新垃圾处理场运行费用180万元、路灯电费和维护400万元（加上电费附加300万元，共700万元）。
（三）保基层运转，加快城乡一体化进程。一方面增加乡村转移支付。年初安排15400万元，比上年预算增加1700万元。其中增安乡村转移支付600万元，矿产资源乡村分成1000万元，专项安排资金支持村部及社区建设。另一方面增安乡村洁净大行动经费。安排1650万元，推进乡村洁净大行动，其中增安乡镇垃圾环保焚烧、污水集中处理300万元；安排村级考核奖励920万元，比上年预算增加420万元，确保合并后村均补助达到3万元。
（四）优先扶持产业发展，确保经济稳定增长。一是支持园区攻坚。预算安排攸州工业园1000万元，加上科技切块2000万元，共计3000万元，并加大融资力度，努力增加园区建设投入。二是加大产业奖补。预算安排2500万元，比上年预算增加700万元，主要用于煤炭企业质量标准化建设和烟花鞭炮、招商争项、金融考核等奖励。三是助推旅游升温。统筹预内安排和融资资金，着力支持“攸女仙境”等景区项目建设。四是加快城市建设。预内安排土地成本返拨26000万元，重点支持东城新区开发和建设；安排资金2000万元，主要用于老城区配套提质改造和创建；主要建设资金依靠融资筹措。
（五）优先增加“三农”投入，改善农村基础条件。一是支持农业基础建设。增安农村广播“村村通”奖补300万元，涉农资金整合配套500万元，加上捆绑整合水利、乡村道路、“一事一议”等涉农资金共4000多万元，重点推进农村水利、道路和村部建设等公益事业。二是打造一批特色村镇。安排专项经费500万元，积极扶持和建设一批特色小镇、秀美乡村。三是支持农业产业化。安排粮食生产100万元，积极争取生猪、油茶等农业产业项目，加快农产品基地建设，促进农业发展。
（六）优先安排改革经费，大力支持管理创新。预算专项安排1000万元，用于村实施基本药物制度改革、文化体制改革和城区区划调整等经费；增安融资还本付息8000万元，加上上年预算基数1亿元，共计1.8亿元，支持投融资体制改革；增安税费统征信息化建设500万元，预留税收分成2000万元，配合县乡财政体制调整和财税收入征管办法改革。
三、完成2012年预算任务的主要措施
为确保全年目标任务圆满完成，我们将进一步突出工作重点，强化工作举措，狠抓工作落实。
第一，注重培源和征管，狠抓财税增收。一是加大培源力度。认真贯彻实施积极财政政策，进一步落实贴息、奖补等惠企举措，加大产业投入，重点支持“六大园区”建设，积极支持煤矿质量标准化建设，突出支持湘化机改制及技术升级、烟花鞭炮等重点行业（企业）发展，以产业发展促进财税增长。二是加大征管力度。密切关注重点企业（行业）财税入库形势，改进建设领域税收征收办法，加强稽查稽核，确保应收尽收。着力推进矿产资源税费统征信息化建设，稳步实施矿产资源税费和房地产统征提标，积极探索烟花鞭炮行业税费统征模式，扩大增收优势。着力盘活资产资源，合理调度资产处置和土地出让，全力确保土地和资产营运保值增值。三是加大协税力度。适当调整县乡财政体制，强化重点税源台账管理，推行重点企业税收增量分成方法，增强乡镇协税护税和发展产业的主动性；改进财税入库考核办法，加强涉税协税部门企业调度考核奖励，形成抓收合力，确保均衡入库。
第二，注重整合与融资，狠抓统筹保障。探索建立“五统一”的项目整合机制，即：统一规划设计、统一项目申报、统一评审招标、统一工程监管、统一经费奖励办法。一是整合涉农资金。以扶持主导农业产业、特色村镇建设为取向，大力整合土地整理、农综、现代农业发展等项目，捆绑乡村水利和道路建设、一事一议等资金，突出重点，相对集中，分步实施，致力培育完美乡村示范点。二是整合发展性投入。着力统筹产业发展、招商引资、争项争资等专项资金，集中财力支持重点区域、重要项目和重大招商争资活动，确保各级各部门干事有保障、争项有劲头。三是整合民生资金。把握国家惠民利民向基层倾斜的政策机遇，努力向上争取各项民生补助资金，并统筹用好上级补助、本级配套和社会筹资，切实把民生实事办实办好。四是整合融资资金。积极把握融资政策变化，进一步做实融资平台，做大融资规模，管好融资资金，助推经济发展；积极筹措资金，有序偿还贷款，确保“借与还”良性互动。
第三，注重效益与效率，狠抓精细监管。一是进一步严抓增收节支。深入贯彻“六不准”规定，大力倡导厉行节约风尚，积极推行增收节支年度计划申报审批、按季均衡支出、国库集中支付（乡财）初审、季度检查全覆盖、重点单位主要领导约谈、非生产性开支控制奖惩等制度，严格制度执行，严控“三公”经费。二是进一步推进财政改革。继续深化综合部门预算、国库集中支付、政府采购、重点工程财务管理以及信息化建设，强化票据、银行账户、会计等基础工作，以改革促管理提升。三是进一步健全资金绩效评估机制。积极开展事前预审、事后评审，试行评估报告制度，并在一定范围内予以公开通报，加大评估结果运用，确保预算执行有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用，推进阳光理财，提高用财绩效。
各位代表，各位同志，财政工作事关全局，攸关各方。我们决心在县委的正确领导下，励精图治，奋力图强，确保目标任务圆满完成，为加快“五年倍增，福民强县”步伐再立新功。
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稿源：攸县人大常委会办公室
编辑：攸县公众信息网