天元财政：规范特设专户管理，盘活财政存量资金

天元财政：规范特设专户管理，盘活财政存量资金

 

为进一步规范区直预算单位特设专户管理，清理盘活财政存量资金，天元区财政局“四举措”加强财政专户管理。

一是完善专户常态化集中管理模式。区直预算单位特设专户继续实行“资金集中、分户核算、审核支付”的管理模式，由区国库集中支付核算中心统一管理。

二是明确支付范围，强化规范管理。各单位特设专户资金仅用于办理各类往来性资金支付业务，不再办理预算支出业务，区级财政预算资金及上级转移支付下达的资金，不得以任何理由转入特设专户。

三是强化预算管理，变资金流为指标流。预算单位对口上级主管部门及其他单位转入的资金，凡需发生资金支付形成支出的，一律先将资金全额缴入区级国库。凡需列支部分由预算单位据实提出经费安排申请，报区财政局对口业务科室审核并按程序报批后，再由业务科室追加预算指标，实行国库集中支付管理(即资金流变为指标流)。

四是季度定期清理，合理安排存量资金。为规范操作流程，减少频繁操作和资金沉淀，自2020年9月起，每季度末月20日(非工作日顺延)，由各预算单位对特设专户资金进行清理并上缴国库。